Ubezpieczenie OC dla osoby niepełnosprawnej – czy jest możliwy zwrot?

Zgodnie z zapisami Ustawy z dnia 22 maja 2003 roku o ubezpieczeniach obowiązkowych, Ubezpieczeniowym Funduszu Gwarancyjnym i Polskim Biurze Ubezpieczycieli Komunikacyjnych, każdy pojazd mechaniczny musi być objęty ochroną w ramach OC. Nie ma znaczenia jak często jest on używany ani kto go użytkuje. Jak kupić ubezpieczenie OC dla osoby niepełnosprawnej? Czy prawo przewiduje zniżki lub zwrot? Sprawdzamy.

Osoby niepełnosprawne korzystające z samochodu mają obowiązek wykupienia polisy OC – przepisy nie przewidują w tym przypadku żadnych szczególnych rozwiązań np. ulg. Zasady zawierania umowy z towarzystwami ubezpieczeniowymi są dla wszystkich takie same. Osoby z orzeczoną niepełnosprawnością mogą jednak skorzystać z tzw. ulgi rehabilitacyjnej, która pozwala odliczyć wydatki związane z eksploatacją pojazdu – wystarczy złożyć odpowiednie oświadczenie. Ulga na samochód przysługuje jedynie właścicielom i współwłaścicielom aut osobowych, dlatego nie można starać się o wsparcie, jeśli pojazd jest wynajęty czy wzięty w leasing.

OC – obowiązkowa polisa komunikacyjna

Ubezpieczenie OC jest obowiązkową polisą komunikacyjną – każdy pojazd mechaniczny musi być objęty ochroną. Nie jest istotne, jak często kierowca korzysta z auta ani kim jest właściciel. Ubezpieczeniowy Fundusz Gwarancyjny (UFG) nakłada kary już za jednodniową przerwę w ubezpieczeniu.

Polisa OC chroni kierowcę przed finansową odpowiedzialnością za szkody spowodowane w ruchu drogowym, poszkodowanym natomiast zapewnia wypłatę odszkodowania (za szkody na mieniu i zdrowiu).

Ważne! Ubezpieczenie OC należy kupić najpóźniej w dniu rejestracji samochodu, nie później jednak niż w chwili włączenia go do ruchu.

Oznacza to, że także osoby niepełnosprawne, korzystające z samochodów muszą pamiętać o ubezpieczeniu pojazdu, zawierając umowę z towarzystwem ubezpieczeniowym na ogólnie obowiązujących zasadach.

Ubezpieczenie OC dla osoby niepełnosprawnej. Od czego zależy cena polisy?

Wyliczając wysokość składki OC, towarzystwa ubezpieczeniowe analizują, z jakim kierowcą mają do czynienia, sprawdzają też, jaki pojazd ma zostać objęty ochroną. Warto pamiętać, że zakres OC jest zawsze taki sam, natomiast cena bywa różna. Od czego zależy?

• Rodzaju samochodu, marki, modelu;
• pojemności silnika;
• rocznika;
• rodzaju paliwa;
• przebiegu;
• wieku i doświadczenia kierowcy;
• miejsca zamieszkania kierowcy;
• historii ubezpieczeniowej.

Przed zakupem ubezpieczenia OC, warto porównać oferty kilku towarzystw, aby wybrać najbardziej atrakcyjną propozycję. W prosty sposób można to zarobić, korzystając z internetowego kalkulatora OC i AC.

Ubezpieczenie OC dla osoby niepełnosprawnej – jak obniżyć cenę?

Jak już wspomnieliśmy, nie ma żadnych specjalnych zasad zawierania ubezpieczenia OC z osobami niepełnosprawnymi. Jednym ze sposobów na zaoszczędzenie na kupnie polisy jest porównanie ofert i wybór najtańszego OC.

Osoby z orzeczoną niepełnosprawnością mogą też skorzystać z ulgi rehabilitacyjnej na samochód, która pozwala odliczyć od dochodu lub przychodu wydatki związane z tzw. ułatwieniem wykonywania czynności życiowych. Ulga na samochód zaliczana jest do preferencji podatkowych i jest przeznaczona dla osób niepełnosprawnych (także ich opiekunów), które ponoszą wydatki w związku z używaniem samochodu (dojazdy do lekarzy, na rehabilitację, do sklepu itp.).

Pamiętaj! Z ulgi rehabilitacyjnej mogą skorzystać jedynie właściciele i współwłaściciele pojazdu. Nie przysługuje ona na samochody wypożyczone, wynajęte, leasingowane.

Wysokość ulgi na samochód jest stała. W 2025 roku ulga rehabilitacyjna wynosi 2280 zł. Trzeba jednak pamiętać, że nie wszystkie wydatki można odliczyć w pełnej kwocie – dzielą się one bowiem na limitowane i nielimitowane. Sprawdźmy, jak i w jakiej wysokości można odliczyć zakup ubezpieczenia OC.

Ubezpieczenie OC dla osoby niepełnosprawnej a ulga rehabilitacyjna

Ulga rehabilitacyjna przysługuje osobom niepełnosprawnym oraz tym, które mają na utrzymaniu osobę niepełnosprawną. To dwie grupy podatkowe:

• osoby posiadające orzeczenie o niepełnosprawności (stopień lekki, umiarkowany, znaczny) oraz osoby z przyznaną rentą szkoleniową, socjalną z tytułu częściowej lub całkowitej niezdolności do pracy;
• osoby mające na utrzymaniu osobę niepełnosprawną, np. rodzice opiekujący się dzieckiem z orzeczeniem o niepełnosprawności (osoby zaliczane do pierwszej grupy podatkowej).

Aby skorzystać z preferencji podatkowych, należy spełnić kilka dodatkowych warunków.

Kiedy można skorzystać z ulgi rehabilitacyjnej?

Podstawowym warunkiem jest posiadanie samochodu na własność – ulga należy się jedynie właścicielom i współwłaścicielom auta. Samochód powinien być wykorzystywany w celach rehabilitacyjnych. Co to oznacza? Ulga przysługuje, jeśli pojazd służy osobie niepełnosprawnej do dojazdów na rehabilitację, leczenie, zabiegi. Osoba niepełnosprawna lub jej opiekun muszą samodzielnie ponosić wydatki związane z eksploatacją samochodu. Jakie inne warunki należy spełnić, by starać się o ulgę?

• Osoba starająca się o ulgę musi być płatnikiem podatku dochodowego od osób fizycznych lub podatnikiem płacącym ryczałt od dochodów ewidencjonowanych;
• opiekunem musi być osoba z I grupy podatkowej – najbliższy członek rodziny.

Jeśli o ulgę stara się opiekun osoby niepełnosprawnej, obowiązuje kryterium dochodowe – roczne dochody osoby niepełnosprawnej nie mogą przekroczyć określonej kwoty. Osiągnięcie dochodów ponad limit oznacza brak możliwości skorzystania z ulgi. W 2024 roku limit wynosił 21 371,52 złotych. Warto wiedzieć, że istnieje kilka wyjątków – do kwoty limitu nie wlicza się następujących świadczeń:

• zasiłku pielęgnacyjnego;
• dodatku węglowego, energetycznego;
• alimentów na dzieci;
• „trzynastki” dla rencistów i emerytów;
• świadczenia uzupełniającego przyznawanego osobom niezdolnym do samodzielnej egzystencji.

Jakie wydatki na samochód można odliczyć w ramach ulgi rehabilitacyjnej?

Ulga rehabilitacyjna umożliwia odliczenie wydatków związanych z utrzymaniem, eksploatowaniem i przystosowaniem samochodu do potrzeb osoby niepełnosprawnej. Mieszczą się tu zatem wydatki na paliwo, naprawy, przeglądy, a także zakup ubezpieczenia OC.

Co oznacza przystosowanie samochodu do potrzeb osoby niepełnosprawnej? Wszelkie przeróbki, które umożliwią korzystanie z pojazdu przez osobę o specjalnych potrzebach:

• dostosowanie, aby osoba niepełnosprawna mogła samodzielnie prowadzić samochód – przerobienie dźwigni zmiany biegów, pedałów hamulca, gazu itp.;
• dostosowanie pojazdu do przewożenia osoby niepełnosprawnej – zamontowanie najazdu, pasów mocowania itp.

Ważne! Ulga nie daje możliwości odliczenia wydatków poniesionych na zakup samochodu dla osoby niepełnosprawnej.

Osoby korzystające z ulgi rehabilitacyjnej mogą odliczyć koszt zakupu obowiązkowej polisy OC. Jest to bowiem wydatek związany z użytkowaniem samochodu.

Ulga rehabilitacyjna – rodzaje wydatków

Wydatki poniesione na eksploatację i użytkowanie pojazdu odliczane w ramach ulgi na samochód dzieli się na limitowane i nielimitowane. Pierwsze z nich można odliczyć w pełnej wysokości, pozostałe objęte są limitem.

Do wydatków nielimitowanych zalicza się przeróbki konstrukcyjne samochodu, niezbędne, by osoba niepełnosprawna mogła korzystać z auta.

Wydatki objęte limitem, to te poniesione na:

• zakup polisy OC;
• zakup paliwa;
• badanie techniczne;
• niezbędne naprawy;
• zakup opon;
• płatności za parking.

Ważne! Odliczyć można wszystkie wydatki poniesione od dnia otrzymania orzeczenia o niepełnosprawności. Możliwe jest również odliczenie wydatków wstecz, jeśli w orzeczeniu stwierdzono, że niepełnosprawność istniała już wcześniej, przed wydaniem dokumentu.

Ubezpieczenie OC dla osoby niepełnosprawnej – jak starać się o zwrot wydatków?

Odliczenia wydatków poniesionych w związku z użytkowaniem samochodu dokonuje się w rozliczeniu rocznym, składając odpowiednie zeznanie i załącznik.

1. PIT-37 – przychody opodatkowane wg skali podatkowej, a więc umowa o pracę, umowa zlecenie, emerytura.
2. PIT-36 – przychody opodatkowane wg skali podatkowej – działalność gospodarcza, dzierżawa, najem, podnajem.
3. PIT-28 – przychody opodatkowane ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych – działalność gospodarcza, dzierżawa, najem, podnajem.
4. Do każdego zeznania należy dołączyć załącznik PIT/O.

Pamiętaj! Ulgę odlicza się od przychodu w przypadku ryczałtu lub od dochodu w przypadku zasad ogólnych.

Aby skorzystać z ulgi rehabilitacyjnej należy mieć orzeczenie o niepełnosprawności oraz dowód własności pojazdu. Osoba starająca się o ulgę, musi podpisać oświadczenie o poniesieniu kosztów w określonej wysokości. Co prawda, przepisy nie wymagają przedstawiania dowodów poniesionych wydatków, warto jednak gromadzić rachunki i faktury.

Dowodem może być faktura, rachunek, potwierdzenie przelewu. Ważne, aby zawierały one informację, jakiej wysokości był to wydatek i na co, a także kto dokonał płatności. Rachunki mogą być wystawione zarówno na osobę niepełnosprawną, jak i na jej opiekuna.

Ulga na samochód – co jeszcze warto wiedzieć?

Osoba niepełnosprawna, która chce skorzystać z ulgi na samochód, musi być jego właścicielem lub współwłaścicielem. Nie musi jednak mieć uprawnień do prowadzenia pojazdów. Czy powinna być wpisana do dowodu rejestracyjnego? Nie zawsze. Wyjątkiem jest bowiem sytuacja, gdy osoba korzystająca z ulgi jest współmałżonkiem pozostającym we wspólnocie majątkowej.

Jeśli współmałżonek pozostaje we wspólnocie majątkowej, a samochód jest częścią majątku wspólnego, wpis do dowodu rejestracyjnego nie jest konieczny.

Jak znaleźć tanie OC dla osoby niepełnosprawnej?

Zakup polisy warto poprzedzić analizą ofert poszczególnych ubezpieczycieli. Trzeba też pamiętać, że więcej za OC płacą młodzi i niedoświadczeni kierowcy oraz posiadacze aut z silnikami o dużej pojemności.

Sprawdziliśmy, korzystając z kalkulator OC i AC, ile za polisę zapłaci 35-latek z Warszawy, jeżdżący Renault Clio.

Ubezpieczyciel	Zakres ubezpieczenia				Cena roczna
	OC	AC	Assistance	NNW
	OC	AC	Assistance	NNW	671,00 zł rata od 0 zł Sprawdź ceny
	OC	AC	Assistance	NNW	725,00 zł rata od 417 zł Sprawdź ceny
	OC	AC	Assistance	NNW	802,00 zł rata od 245,25 zł Sprawdź ceny
	Dodatkowo: Holowanie: Polska (do 75 km)   Samochód zastępczy
	OC	AC	Assistance	NNW	931,00 zł rata od 0 zł Sprawdź ceny
	OC	AC	Assistance	NNW	1002,00 zł rata od 576 zł Sprawdź ceny
	OC	AC	Assistance	NNW	1184,00 zł rata od 691 zł Sprawdź ceny
	Dodatkowo: Holowanie: Polska (do 150 km), Europa   Samochód zastępczy

		671,00 zł rata od 0.00
OC	AC	Assistance	NNW
Sprawdź ceny
		725,00 zł rata od 417.00
OC	AC	Assistance	NNW
Sprawdź ceny
		802,00 zł rata od 245.25
OC	AC	Assistance	NNW
Dodatkowo: Holowanie: Polska (do 75 km) Samochód zastępczy
Sprawdź ceny
		931,00 zł rata od 0.00
OC	AC	Assistance	NNW
Sprawdź ceny
		1002,00 zł rata od 576.00
OC	AC	Assistance	NNW
Sprawdź ceny
		1184,00 zł rata od 691.00
OC	AC	Assistance	NNW
Dodatkowo: Holowanie: Polska (do 150 km), Europa Samochód zastępczy
Sprawdź ceny

Różnica w cenie jest znaczna, ale porównanie ofert pozwala wybrać najtańszą opcję. Kierowca może też zdecydować się na pakiet ubezpieczeń i całą transakcję sfinalizować online. To sposób na szybki i wygodny zakup polisy.

Choć przepisy nie przewidują żadnych zniżek dla osób niepełnosprawnych kupujących OC, wydatek na polisę można rozliczyć w ramach ulgi rehabilitacyjnej. Warunkiem jest posiadanie orzeczenia o niepełnosprawności oraz dowodu własności (współwłasności) pojazdu.